中國工商銀行作為中國率先實(shí)施綠色信貸的金融機(jī)構(gòu)，其“綠色信貸”機(jī)制堪稱國內(nèi)樣本。本文選取中國工商銀行的一個(gè)“風(fēng)電項(xiàng)目”作為綠色信貸案例，對其執(zhí)行機(jī)制、運(yùn)行流程進(jìn)行重點(diǎn)解析。
> 項(xiàng)目背景
風(fēng)力發(fā)電作為可再生能源被國家列為能源發(fā)展的優(yōu)先領(lǐng)域，X 是全國風(fēng)能資源較豐富的省區(qū)之一。風(fēng)能資源豐富區(qū)主要集中在河西走廊，年有效風(fēng)能儲(chǔ)量在800 千瓦時(shí)/ 平方米以上，年平均有效風(fēng)能密度在150 瓦/ 平方米以上，年發(fā)電利用小時(shí)數(shù)可達(dá)2000 小時(shí)以上。X省政府已將河西走廊確定為風(fēng)能產(chǎn)業(yè)帶，并計(jì)劃在“十一五”期間對該區(qū)域的風(fēng)力資源進(jìn)行大力開發(fā)。
由于近年來黃河來水偏枯以及水資源梯級(jí)開發(fā)綜合利用尚未完成，X 省水利發(fā)電利用小時(shí)數(shù)偏低，因而對風(fēng)力發(fā)電等新能源需求較為迫切。
> 項(xiàng)目內(nèi)容
借款人X 公司的X 風(fēng)電項(xiàng)目在項(xiàng)目實(shí)施中對項(xiàng)目所在地風(fēng)資源進(jìn)行了研究，最終通過招標(biāo)確定購置58 臺(tái)850 千瓦風(fēng)力發(fā)電機(jī)組，建設(shè)裝機(jī)容量為4.93 萬千瓦的風(fēng)力發(fā)電場，同時(shí)建設(shè)110 千伏變電所和12 公里送電線路。借款人為該項(xiàng)目向中國工商銀行申請項(xiàng)目貸款XX 元人民幣。
> 項(xiàng)目審批過程
首先，銀行對該項(xiàng)目進(jìn)行前臺(tái)盡職調(diào)查。中國工商銀行某分行受理該風(fēng)電項(xiàng)目的貸款申請后，前臺(tái)客戶經(jīng)理對客戶及項(xiàng)目相關(guān)情況進(jìn)行盡職調(diào)查，并形成調(diào)查報(bào)告。盡職調(diào)查的主要內(nèi)容包括公司可持續(xù)經(jīng)營能力調(diào)查、公司財(cái)務(wù)狀況調(diào)查、公司治理結(jié)構(gòu)調(diào)查和公司合法合規(guī)事項(xiàng)調(diào)查，涉及擔(dān)保的，還應(yīng)對擔(dān)保人、抵質(zhì)押品等進(jìn)行調(diào)查。其中，合法合規(guī)事項(xiàng)調(diào)查需要調(diào)查申請貸款公司生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)和擬投資項(xiàng)目是否符合有關(guān)環(huán)境保護(hù)的要求，主管部門是否出具意見，申請貸款公司的產(chǎn)品是否符合有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn);申請貸款公司近3 年有否因違反環(huán)境保護(hù)方面以及有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督方面的法律、法規(guī)和規(guī)范性文件而被處罰等。在盡職調(diào)查中，客戶經(jīng)理發(fā)現(xiàn)，X 省環(huán)境保護(hù)局已為該項(xiàng)目出具了《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告表》，顯示該項(xiàng)目符合國家環(huán)境保護(hù)的相關(guān)規(guī)定。同時(shí)該項(xiàng)目又屬于可再生中國工商銀行“風(fēng)電綠色信貸項(xiàng)目”
能源項(xiàng)目，屬于清潔能源，被國家列為能源發(fā)展的優(yōu)先領(lǐng)域，也符合中國工商銀行信貸投放的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)要求?？蛻艚?jīng)理還對項(xiàng)目的用地情況進(jìn)行了摸底，調(diào)查發(fā)現(xiàn)，本項(xiàng)目占用X 市和X 礦區(qū)土地750 公頃，均屬荒漠戈壁，地表為沙礫覆蓋層，均屬未利用土地，不占用耕地，不涉及移民搬遷。項(xiàng)目建設(shè)用地已通過X 省國土資源廳預(yù)審，該項(xiàng)目屬國土資源部《劃撥用地目錄》中國家重點(diǎn)扶持的能源建設(shè)項(xiàng)目，符合國家供地政策。其次，銀行對客戶環(huán)保信息實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。為加強(qiáng)對客戶環(huán)保信息的動(dòng)態(tài)管理，有效防范和化解環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)，中國工商銀行對企業(yè)實(shí)行環(huán)保名單制管理。在開展該項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)時(shí)，先查詢國家環(huán)保部門和人民銀行征信系統(tǒng)中的企業(yè)環(huán)保信息，并結(jié)合自身掌握的企業(yè)環(huán)保信息確定信貸投向。與此同時(shí)，中國工商銀行參照國家環(huán)?？偩钟嘘P(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求，通過綠色信貸專項(xiàng)檢查，在中國工商銀行的信貸數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)CM2002 中添加了該客戶的環(huán)保信息標(biāo)識(shí)。
一般而言，中國工商銀行將客戶劃分為環(huán)境友好客戶、環(huán)保合格客戶、環(huán)保關(guān)注客戶一、環(huán)保關(guān)注客戶二、環(huán)保潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶一、環(huán)保潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶二、環(huán)保潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶三、環(huán)保潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶四、環(huán)保潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶五等九類。在針對X 公司X 風(fēng)電項(xiàng)目的盡職調(diào)查中，中國工商銀行與當(dāng)?shù)氐沫h(huán)保部門聯(lián)系，并查詢了國家環(huán)保部門和人民銀行征信系統(tǒng)中的企業(yè)環(huán)保信息，重點(diǎn)審查了該客戶是否有環(huán)保違法違規(guī)情況。并在中國工商銀行的信貸數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)CM2002 查詢該客戶的環(huán)境環(huán)保信息標(biāo)示，明確了該客戶的環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，并及時(shí)將最新的環(huán)保信息錄入系統(tǒng)。
最后，銀行實(shí)施中后臺(tái)的集中審批。業(yè)務(wù)受理行的客戶經(jīng)理完成上述盡職調(diào)查后，形成調(diào)查報(bào)告。由業(yè)務(wù)受理行的中臺(tái)部門進(jìn)行核查及復(fù)核，以明確盡職調(diào)查的完整、充分和無差錯(cuò)。由于該風(fēng)電項(xiàng)目涉及貸款金額較大，已屬于總行審批權(quán)限，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)集中控制原則和一站式審批原則，該項(xiàng)目貸款申請的調(diào)查報(bào)告由分行行長簽發(fā)后直接報(bào)總行授信審批部門進(jìn)行審批。總行授信審批部門對項(xiàng)目的整體情況進(jìn)行主審查，對調(diào)查報(bào)告所涉及事項(xiàng)逐項(xiàng)核實(shí)，對貸款企業(yè)及項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評估。其中對環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)的評估，主要是根據(jù)信貸信息管理系統(tǒng)CM2002 中所提供的動(dòng)態(tài)信息來評估該項(xiàng)目的環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)，并請有關(guān)環(huán)保方面的專家、機(jī)構(gòu)協(xié)助中國工商銀行對項(xiàng)目做出評估。如果存在遺漏、不明確及存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的事項(xiàng)，業(yè)務(wù)受理行還必須進(jìn)一步調(diào)查并補(bǔ)充說明?？傂惺谛艑徟块T對該項(xiàng)目進(jìn)行主審查后進(jìn)行復(fù)審。
復(fù)審?fù)ㄟ^后，舉行該項(xiàng)目的審貸會(huì)，由行內(nèi)專家及審批人對該項(xiàng)目進(jìn)行集中討論和分析。審貸會(huì)通過后，由簽批人對該項(xiàng)目進(jìn)行簽批(若超過簽批人權(quán)限將報(bào)最高簽批人簽批)。該項(xiàng)目經(jīng)簽批人審批通過后，簽訂了借款合同和擔(dān)保合同。該風(fēng)電項(xiàng)目符合中國環(huán)保法規(guī)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策和中國工商銀行的信貸行業(yè)政策，有利于實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展，在全面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估后，中國工商銀行最終通過了該項(xiàng)目的審批。
> 貸后管理
貸款審批后，中國工商銀行實(shí)行定期訪察制度，對違反環(huán)保法律政策使用資金的行為予以糾正，確保信貸資金項(xiàng)目和客戶均符合國家環(huán)保要求。在日常管理中，中國工商銀行要求對存在違反環(huán)保法行為和被環(huán)保部門處罰的企業(yè)，根據(jù)不同的處罰情況采取相應(yīng)信貸控制策略，或停止新增融資，或調(diào)整原貸期限，或壓縮授信等。從總體的“風(fēng)電項(xiàng)目”看，X 公司在貸后管理中尚未出現(xiàn)相關(guān)的環(huán)境問題。
